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關於會計系統

1.傳票編號是習慣以年月日編碼? yyMMdd + 序號,
還是只以年月編碼?yyMM + 序號
還有序號該用3碼還是4碼?

2.關於傳票的沖帳碼是新增傳票, 在填傳票明細時, 就產生沖帳碼的資料到
沖帳明細表?
還是過帳時再產生資料到沖帳明細表?

3.關於一般使用的情況
傳票明細的借方金額與貸方金額
有必要再區分原幣與台幣嗎?

4.關於匯差調整
是填傳票時就去記錄當天的匯率?
還是過帳時, 再去記錄過帳當天的匯率?

5.分類帳是直接從傳票明細抓資料?
還是在記錄傳票時
另外依會計科目產生分類帳的資料?

6.關於會計年度的結轉
每一個會計科目需要每年結轉與新增到下1個會計年度的期初記錄嗎?

7.關於內外帳
那傳票該如何區分?

8.傳票分為收入/支出/轉帳
在無法取得原始憑證的情況下
傳票該怎麼記錄?
且當傳票無紙化, 原本傳票上的"分頁"那欄還要不要填? 或怎麼填?

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Albert
iT邦高手 1 級 ‧ 2013-05-30 23:36:28
最佳解答

1.傳票編號是習慣以年月日編碼? yyMMdd + 序號, 還是只以年月編碼?yyMM + 序號
還有序號該用3碼還是4碼?
::Ans:: 我們可以設定不同[傳票別]不同前置 YYMMDD/YYMM/YY 三種 + 3碼/4碼/5碼/6碼
不是分 現金收入/現金支出/轉帳傳票 [傳票別]
是依據管理目的去區分 [傳票別]
::期末應估傳票
::期初回轉應估傳票
::暫估進貨傳票
::應付進貨傳票
::回轉暫估傳票[GR/IV對轉]
...
...

2.關於傳票的沖帳碼是新增傳票, 在填傳票明細時, 就產生沖帳碼的資料到
沖帳明細表? 還是過帳時再產生資料到沖帳明細表?

:Ans:[在填傳票明細時, 就可觀察 : 沖帳明細表 但是標明 [已過帳/未過帳]

3.關於一般使用的情況,傳票明細的借方金額與貸方金額 有必要再區分原幣與台幣嗎?

:Ans:我們都是雙幣別 [原幣與台幣]

4.關於匯差調整 ,是填傳票時就去記錄當天的匯率? 還是過帳時, 再去記錄過帳當天的匯率?

:Ans:匯差調整 , 過帳記錄過帳時 AcctDate 匯率不是[過帳當天的匯率],
還有[沒兌現不會有匯差]

5.分類帳是直接從傳票明細抓資料? 還是在記錄傳票時, 另外依會計科目產生分類帳的資料?

:Ans:分類帳是直接從 Journal list detail 抓資料

6.關於會計年度的結轉
每一個會計科目需要每年結轉與新增到下1個會計年度的期初記錄嗎?

:: Yes

7.關於內外帳 那傳票該如何區分?

ANS:
:一個交易 入不同套帳 用不同基礎 Multi_Accounting_Schema
:例如不可告人交易事件 外帳是[暫付款]內帳是[保付費]

8.傳票分為收入/支出/轉帳,在無法取得原始憑證的情況下
傳票該怎麼記錄? 且當傳票無紙化, 原本傳票上的"分頁"那欄還要不要填? 或怎麼填?

Ans: 不是只能區分[收入/支出/轉帳]你可以區分 N種傳票

我們是 Opensource Openbravo/Adempiere/iDempiere
技術轉移顧問

Skype: ADempiere/Compiere

只是我們當過台灣千億上市公司財務經理/資訊處長

Albert iT邦高手 1 級 ‧ 2013-05-31 22:02:28 檢舉

已為已經上線的公司要改系統來發問...
原來是,,,初來者在練習,,,
[泰大] 我認輸,,,
[賽大] 我認輸,,,

族繁不 [急] 被 [宰] 我認輸,,,

Albert iT邦高手 1 級 ‧ 2013-05-31 22:03:27 檢舉

以為已經上線的公司要改系統來發問...
原來是,,,初來者在練習,,,
[泰大] 我認輸,,,
[賽大] 我認輸,,,

族繁不 [急] 被 [宰] 我認輸,,,

5
summertw
iT邦好手 1 級 ‧ 2013-05-31 16:27:54

1.傳票編號是習慣以年月日編碼? yyMMdd + 序號,
還是只以年月編碼?yyMM + 序號
還有序號該用3碼還是4碼?

視 貴公司的規劃而定,沒有一定的方法。
考量點:
傳票使用的量(以財務規劃入帳方式為依據)。
是否細分到部門、案場(方案)?
是否不同部門分至不同人員作帳?

2.關於傳票的沖帳碼是新增傳票, 在填傳票明細時, 就產生沖帳碼的資料到沖帳明細表?
還是過帳時再產生資料到沖帳明細表?

沖帳是手工作帳才會有的工作,進入資訊化後,已不需再沖帳這個工作了。
為何會不需要,你只要去找一位老會計,請他做一次給你看你就會明白了。
但資訊化後要考量的是,傳票審查的工作,這是電腦稽核的基礎工作。

3.關於一般使用的情況
傳票明細的借方金額與貸方金額
有必要再區分原幣與台幣嗎?

一般公司使用權責制度,所以應該不會需要多幣別的作帳方式。
除非使用現金制較多,否則只會把系統弄的複雜,帳也變得複雜。

4.關於匯差調整
是填傳票時就去記錄當天的匯率?
還是過帳時, 再去記錄過帳當天的匯率?

若真的作多幣別程式,那表示使用現金制較多,需要當下記錄匯率...
考量點:
合約管制的入帳,你旳記錄方式?
權責發生點,匯率的記錄方式?
以上兩項加上現金制,有三種方式,你的程式要寫到什麼程式?

建議,對國際匯兌業務不清楚,就把這種因金融商品所衍生出來的
調整問題,交給財務主管、會計師、銀行去煩腦,他們自己會去下
調整分錄作調整;程式若非千萬級以上,不必做到這麼複雜。

5.分類帳是直接從傳票明細抓資料?
還是在記錄傳票時
另外依會計科目產生分類帳的資料?

傳票明細抓資料即可。
考量點:
你們需要做麼格式。

6.關於會計年度的結轉
每一個會計科目需要每年結轉與新增到下1個會計年度的期初記錄嗎?

這樣的問法有點怪。
會計科目分實科目及虛科目兩大類。
實科目:指的是資產、負債、權益三種科目,是謂【資資負債表】所需的全部科目。
表現一家公司永續的結果;結轉時需全部轉至下一年度。
虛科目:指的是收入(業內+業外)、成本、費用、稅費等損益科目,是謂【損益表】所
需的全部科目,結轉時僅需計算完成後,當期損益轉入權益科目中的本期損益
即可。
有關結轉問題,涉及會計原理,在這裡就不再多說。

7.關於內外帳
那傳票該如何區分?

這是 貴公司管理問題,不應在這種場合去討論。

8.傳票分為收入/支出/轉帳
在無法取得原始憑證的情況下
傳票該怎麼記錄?
且當傳票無紙化, 原本傳票上的"分頁"那欄還要不要填? 或怎麼填?

收入/支出/轉帳?
應為
現金收入/現金支出/轉帳/開帳分錄四種才對。

無法取得原始憑證的情況下傳票該怎麼記錄。若連電子票證都沒有,那就不能入帳,入帳
則違反商業會計法,是偽證行為,因此不管是財或稅,都會被剔除。

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player iT邦大師 1 級 ‧ 2013-05-31 21:44:47 檢舉

幾乎沒有規劃 (拿書上的範例當參考, 改寫中)
沒看過傳票填起來到底長怎樣?

主要用來練習ASP.NET MVC 與 Entity Framework 與jqGrid 怎麼用?
部份非客制化的Code (主要架構)
預計會在下半年內陸續 OpenSource (不保證沒有bug, 也不建議任何營利團體來對賭使用)
就算寫再爛, 頂多又多一件沒人要用的記念品

初期不考慮稽核, 或是多人的權限控管, 只當做以傳票輸入的方式純記帳(也就是只先做製表的部份)
要稽核, 請印出紙本再去跑蓋章的手動流程
免得真的會變偽證

player iT邦大師 1 級 ‧ 2013-05-31 21:50:09 檢舉

應收票據, 應付票據
是寫在那一種傳票上?
還有跳票時, 呆帳是寫那一種傳票?

Albert iT邦高手 1 級 ‧ 2013-06-01 09:49:45 檢舉

player提到:
就算寫再爛, 頂多又多一件沒人要用的記念品

台灣很多是:熱情如火
台灣很多是:想立功立德
台灣很多是:不想好好瞭解,目前有的[ OpenSource ] 精進成為另一版本
因此要用
ASP.NET MVC 不是 Opensource 的平台 ,
要弄 Opensource 在自己不熟悉的應用領域 = 距離成功比較遙遠
iDempiere/ADempiere/Openbravo
都有 豐富的 SAP/Oracle ERP 相關經驗
才投入 Opensource ERP
才能確保成功
.............
講一句 [不重聽] 的話
如果 SAP/Oracle ERP 公司/ 顧問公司 /用戶 : 都沒挖去幫他忙
只是因為沒人要[高薪雇用]
這樣子才去搞 [ Opensource ]
這樣 距離成功比較遙遠

player iT邦大師 1 級 ‧ 2013-06-04 15:53:14 檢舉

ASP.NET MVC 為何不是 Opensource 的平台?
除了Windows要錢以外,
Web用IIS
且MS對於資料庫與IDE都有提供Express版啊
(幾個月前ㄠ到公司買 VS pro+MSDN, 因此至少我手邊有相關軟體可以用, 不必再克難到繼續用Express版)

再者有一堆針對 .NET 的逆向工具
使得未混淆的檔案可以反轉回原始程式
雖然在版權上有爭議, 但也幾乎等同Opensource了

要是有人可以幫
我也不會花了超過1年在收集相關資料
最後才選定一本書當範本來改寫 (有用email跟原作者打過招呼過, 對方同意我改寫後, 以OpenSource方式轉散佈)
原本是想慢慢寫的
可是又有人向我要操作畫面
所以要在一堆參考資料裡自己摸索找答案
還不如上網問人還比較快

在自己不熟悉的應用領域?
這種事不知道遇過多少次了
有些東西寫得出來
有些東西寫不出來
有些需要另外買硬體(公司嫌貴, 不買)
除了多看看OpenSource, 看有什麼東西可以挖來用以外, 還能怎樣?
就說我沒有會計實務經驗了

很久以前還在遊戲產業
某套PC-Game的文字顯示, 文字看起來有鋸齒感, 我把它改寫為平滑字顯示
並自己寫Alpha貼圖運算的回圈
這都是找OpenSource再自己摸索後的成果

也曾到資訊圖書館去找到倚天中文所用的平滑字技術用的
貝茲曲線的相關論文
雖然到最後也只是看看(至少知道運算原理了)
沒有用到我寫的任何程式上

做網站, 圖庫我自己買, 字型我自己買, 要螢幕保護程式(製作工具我自己買)
書我自己買
工作上必需的軟體, 除了太貴,我買不下手的以外, 其它的我都盡量自己買
不論那一家公司都一樣
申請要買東西
都好難
不論是否為資本額上億的公司都一樣

外獅佬 iT邦大師 1 級 ‧ 2013-06-04 16:29:50 檢舉

player提到:
Windows要錢以外,
Web用IIS

其實,可以搭配Free的Linux + Mono 去執行ASP.Net MVC
ASP.Net - Mono

3
lcw1960
iT邦新手 4 級 ‧ 2013-06-04 13:55:36

只就第3及6的問題提供個人看法.
3.最好原幣及本幣都記錄在傳票比較有利未來在執行報表或統計比較上的用途.
6.實帳戶科目(如資產/負債/股東權益)才要做結轉,虛帳戶(如收入/支出)不必結轉.

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