前一篇介紹到退休所需要的資金是兩千萬，雖然這是大部分 “投資廣告” 所提出的金額，但這個金額確切是如何計算出來的呢？這個金額與每個人的花費習慣有很大的關係，兩千萬則是大部分人計算出來的結果，大家也可以用以下方法試著估算一下自己的每月花費，再用每月花費來估算 “年花費”。

目前大部分人類都可以活到 9x 歲來說，從 60 歲退休到 9x 約有 30 年時間，年花費 * 30 就是退休所需的基本金額。

經常錯估的金額

沒有記帳習慣的人來說，“年花費” 是很容易低估的，因為我們總是會忘記把錢花去哪邊，翻開銀行的交易紀錄，看著上個月或上上個月，總有許多想不起來的大筆支出。因此，記帳將會是預估年花費一個很重要的方法。年花費大多來說也會逐年提高，隨著家庭人員增加、年紀的增長，透過記帳更能了解消費習慣的改變。

簡單的記帳方法

雖然現在有許多記帳軟體，可以記錄到細微的花費，如早餐、交通、點心等等。但記帳最重要的是區分 “固定花費” 及 “變動花費”，每日的餐點、下午茶、點心，甚至是搭車繞了遠路不需要記得那麼細，這麼細微的紀錄會額外花費許多精力，只要錯過幾次就容易導致放棄。

在此與大家介紹一下我的記帳模式，每月可只記錄兩次（次數越少，越不會因為一次的遺漏導致放棄），紀錄上也僅要針對主要費用做紀錄即可，不需要過度細節。

固定花費

我們每月都有必備需要支出的項目：

• 水電、房租、房貸、瓦斯費、電話費
• 保險費
• 孝親費
• 及其它每月落差不大的支出費用

這些費用每月都需要且數目變動不大，可預先列出固定欄位來記錄這些品項。

生活費

生活費包含：吃、喝、交通等大部分用小額現金的費用。雖然每天飲食不同、交通方式略有改變，但其實每月的生活費其實差異不大，與其一一的紀錄這些花費品項，不如使用一個固定小錢包來支付這些費用，因此每次提款進入小錢包時，就可以了解生活費的使用狀況，記帳時僅需紀錄提款的時間點、額度就可算出生活費的概略值。
(每月幾百元以下的誤差可忽略)

變動花費

生在江湖，推坑、聚餐、出國玩樂在所難免，因此包含：

• 卡費（依據品項分類）
• 聚餐費用
• 玩樂費用
• 奢侈品
• 意外費用
• 服務訂閱費用（雲服務、iCloud、Adobe 服務...，可以使用年計算）
• 非固定的大金額支出

預先訂一個額度（如 2000 元），如果不是每月都需要支付的，只要超過就屬於變動花費，因此實際上需要另外紀錄的也是此項目。記帳時，翻開你的信用卡消費記錄或是另外透過工具紀錄這些消費，就可以知道實際的高額消費情況。

下圖是幾年前我實際紀錄的表格，可以算出每月最終的餘額，非固定支出部分也都有註解說明品項，每月紀錄兩次即可。

有了以上帳目之後，你可以了解到：

• 多少錢是你的最低需求（固定花費 + 生活費）
• 哪些費用是可以節省的（變動花費的特定項目檢視）
• 一年多少錢，你可以過的還不錯 (固定花費 + 生活費 + 變動花費)

一年兩千萬的退休金
也就是大多數人的 固定花費 + 生活費 + 變動花費 總和（約每年 60 萬），乘上 30 年的結果，平均則會落在 1800 ~ 2000 萬之間。

透過記帳，可以真正認識自己的消費習慣，能夠了解每年可動用的金額是多少，預先規劃出幾年的投資計劃，並且預先推算退休所需的費用，藉此設計出屬於個人的投資方式。