探索

接下來是新章節的開始，要針對票據資金模組-付款沖帳功能 進行說明。比較的模組為 Account Reconcile OCA 。

簡單探索「 為何要重購Account Reconcile OCA 模組」？

1. 更新時程慢與維護成本高

   • 該模組通常要到版本釋出半年後，才會推出對應更新。
   • 因其畫面設計較多使用者互動，且由不同公司貢獻者共同維護，學習與二次開發成本相對高。

2. 操作雖靈活，但存在限制

   • 模組設計靈活度高，適合一般沖帳場景。
   • 但在台灣實務中，常見的 多借方、多貸方分錄 導致使用上受到侷限。

架構

依照前述探索說明，我們的目標是取代現有模組功能，針對付款沖帳調整，架構如下：

• 借貸平衡檢查：自動檢查借方和貸方金額平衡，防止會計錯誤
• 多幣別匯率處理：自動抓取匯率並計算本幣金額，支援匯兌損益處理
• 應付帳款沖銷：尋找對應應付帳款分錄進行自動沖銷
• 銀行交易記錄：T/T轉帳自動產生銀行出帳記錄
• 應付票據管理：支票付款自動產生應付票據並設定到期日
• 支援借貸多科目：符合不同情境使，設計會計科目沖銷。

實作

此次的案例使用一筆帳款，含稅金額是10,500，進行轉帳付款與票據付款，然後新增第二筆美金帳款，進行不同日期的付款產生匯兌損益，異動結果如下

銀存付款

票據付款

自動產生應付票據內容

多貸方

匯兌損益

小補充 - 銀行異動檔

本來想提高與原生的整合度，使用付款檔(account.payment)進行操作，後續考慮到企業版也是使用銀行異動檔進行記錄，因此仍保留同樣架構，新增一個銀行異動檔案，未來可以將付款檔就提供紀錄是否已經沖帳，可以作為一個暫收或暫付的紀錄使用。

小結

應付票據的部分將在明天再做更完整的說明。今天先針對「付款沖帳」來談一談。依照過往的使用經驗，付款沖帳往往會牽涉到 多幣別、多科目，以及多借貸方 的複雜情境。為了因應這樣的需求，模組設計上也搭配了月結功能，讓使用者能夠批次選擇應付帳款進行處理，避免逐筆操作的繁瑣。

在實務上，多貸方的情境尤其常見，其中最具代表性的就是 薪資立帳 的分錄，案例說明如下。薪資相關科目除了薪資本身，還可能包含獎金、加班費、勞健保公司負擔以及勞退提撥等，貸方則對應到應付薪資、代扣稅款等多項科目。這樣的分錄結構往往同時涉及多筆費用與多筆應付款項，正好體現了多貸方情境的複雜性，也凸顯了系統在彈性與直觀性上的重要性。

借 薪資支出  30000
  貸  應付薪資  28772
      代收款-勞保  758
      代收款-健保  470

透過重構後的付款沖帳模組，我們能夠：

• 提供 多科目借貸 的靈活沖銷方式，貼近台灣企業的日常需求。
• 自動處理 匯率換算與匯兌損益，減少人工調整。
• 與 銀行交易與票據管理 整合，實現付款後的全流程追蹤。
• 保留銀行異動檔的彈性，未來能與原生付款檔協同，支援暫收暫付的應用。

總結來說，新的付款沖帳模組不僅解決了 OCA 模組在台灣情境下的不足，也讓企業能更直觀地處理付款、票據、匯率與會計分錄的完整鏈結。