寡人治理朝鮮，深知「法度立則庶民安，資流明則國帑固。」今日，虛擬之疆界已成萬民日常往來交易、自主營生之要地。然不法宵小與境外敵寇，亦常施展百般詭計，欲將其作奸犯科之惡資，混入我朝之金融水管之中，此等邪術世人稱之為「洗錢」與「資助恐怖活動」。

為此，國際上修築了嚴密之防務網，朝廷亦引進此等國際法度，以 「風險為本方法（Risk-Based Approach, 簡稱 RBA）」 與 「申報實務」 為治金之雙翼。今日，寡人特以此朝堂為百姓與諸位官員，詳細剖析這套防堵不法金流之神聖法度，望我朝臣民一體遵循！

一、 固金之本：何謂「風險為本方法（RBA）」？

治國者當知：「朝廷與金融機構之資源，終究是有限的；防務之銀錢與人力，必須花在刀口之上。」這便是「風險為本方法」之核心精髓。

1. 歷史沿革：全球安防盟約之網

為圍剿各國之洗錢宵小，國際上結成了堅固之盟約，其核心由兩大機關主導：

• FATF（金融行動工作組織）：此乃全球標準之至高建立者，最早誕生於法國巴黎，由高度開發國家（如 G7/G8 等盟邦）共同開會設立。起初，該組織僅針對毒品贓款之沒收。
  • 2001年：因紐約發生「911飛機撞擊大樓」之慘劇，各邦發現恐怖分子利用金融體系籌措資金，FATF 遂緊急將 「打擊資助恐怖活動（CFT）」 併入防禦框架。
  • 2003年：提高客戶審查（CDD）之標準，增設相關查詢措施。
  • 2005年：因發現犯罪者常提著裝滿現鈔之行李箱進出國門，因而針對 「出入境攜帶現金防堵」 訂立申報與沒收措施。
  • 2012年：將 「防止大規模毀滅性武器擴散」 之防務亦加納入列管。
• APG（亞太防制洗錢組織）：成立於 1997 年（民國 86 年），其大會召開於泰國曼谷。本朝（台灣）為 APG 之創會國，且極具遠見地於創會同年，實施了亞太地區第一部《洗錢防制法》，實乃亞太安防之開路先鋒。
• 相互評鑑（Mutual Evaluation）之神聖性：APG 盟國之間必須接受嚴厲之「相互同儕評鑑」。評鑑不只看書面法規，更會實地抽查金融機構之運作，查驗「實際執行是否有成效」。倘若評鑑不佳、被列為洗錢漏洞國，國際資金在匯往該國時，將會遭到境外銀行無情且極其嚴格之審查，一筆匯款原本只需 2 小時放行，將會被卡關整整兩週，重創國家金融信用！昔日本朝紐約分行，即因未徹底遵循防制洗錢措施，慘遭美國監管機關悍然重罰 1.8 億美元，此等天價罰金令全球金融界大為震驚！

2. 弊端之戒：防範「無差別審查」之災

在法度推行之初，部分官吏與金融機構因缺乏「風險為本」之觀念，對所有前來辦理業務之良民一律實施「無差別審查」。結果導致一個簡單的存款開戶程序，竟要折騰百姓兩到四個小時，甚至逼得行院長出面致歉，大批舊客戶之帳戶遭到凍結，引發滔天民怨。

3. 寡人御授：科學風險因子評分模型

朝廷嚴令，金融機構必須根據客觀之「風險因子」，為客戶建立科學之風險模型，以區別風險之高低：

• 學歷因子：金融犯罪（如內線交易、操縱股價）多需要高度之專業智識，故學歷越高者，風險相對越高。朝廷定小學畢業為 1 分、國中 2 分、高中 3 分、大學 4 分、研究所（或以上）為 5 分。
• 職業因子：商賈（商人）資金往來頻繁、管道多樣，風險評為 5 分最高；公務員評為 3 分；農夫（農）風險評為 1 分。
• 年紀與財力因子：從事金融犯罪需具備資金與人脈。20 至 30 歲剛出社會之青年口袋資源尚淺，風險評為最低級；30 到 40 歲野心勃勃，風險上升；40 至 50 歲之中壯年，口袋夠深、人脈夠廣且身居中高階主管，最易從事金融犯罪，風險評為最高級；至 50 歲以上逐步求穩，風險再度降低。
• 性別因子：在金融犯罪統計中，男性之風險亦高於女性。

透過此風險模型，若遇低風險之良民（如前來開立薪資轉帳戶之公務員），櫃檯只需核對五分鐘便可快速蓋章放行，絕不侵擾百姓；反之，若遇高風險之對象，則需花費半小時以上進行加強審查（CDD）。

4. 動態防禦：與時俱進之虛擬資產

「風險為本」亦指防線必須隨時代變遷而調整。近年來，隨著虛擬資產（如虛擬貨幣、比特幣）與第三方支付平台蓬勃發展，其極易被不法之徒利用作為洗錢與詐騙工具，朝廷亦已將其全數列管，以求防範未然。

二、 申報之實：防堵金流斷點之鐵律

有了風險分級之盾，朝廷亦需配備「主動申報」之矛。凡我朝金融機構與指定非金融機構（DNFBP，如律師、會計師、地產地政士、貴金屬商等），皆須嚴格落實以下申報法度：

1. 大額與可疑交易申報門檻

• 自動申報門檻：凡百姓進行達新台幣 50 萬元以上之大額通貨交易，系統一律會自動啟動申報程序。
• 識破「結構化規避（可疑交易）」之邪計：不法之徒為規避 50 萬元的申報門檻，常施展「化整為零」之策。例如：若有一名平時僅領固定薪水之公務員，其帳戶內突然莫名匯入 200 萬元的巨款，且隨後在短時間內，連續以每筆 40 幾萬元之金額（特意低於 50 萬）分批將資金提領或轉出。此等「規避申報程序」之行徑，在法度中便是標準的 「可疑交易」。金融機構必須立即將此情形通報至朝廷之情報中樞。

2. 國際天網：情資跨國交換

我朝之金融情報中心（調查局），與全球各國的情資單位共同加入了名為 「愛格盟聯盟（Egmont Group）」 之國際網絡。一旦申報啟動，即便不法分子企圖將贓款轉移至海外、購置境外豪宅，在國際情資交換之下，亦會瞬間無所遁形。

3. 邊境防禦：攜金出入境之申報法度

百姓與商賈出入我國海關之際，若隨身攜帶之貨幣超過以下門檻，一律必須誠實申報，否則超額部分將會被海關無情沒收：

• 新台幣 10 萬元
• 人民幣 2 萬元
• 美金 1 萬元（或等值之外幣）

若攜帶等值之黃金、鑽石等貴重珠寶而未申報，海關亦會予以扣押。昔日有外號「賭神」者（戴子郎），在海外贏得巨款後，企圖不申報攜帶大筆現鈔闖關，終遭我國海關依法全數沒收，百姓當引以為戒。

4. 擴大沒收：徹底斷絕宵小之僥倖

有些不法之徒（如詐騙集團之車手或提供人頭帳戶者），往往抱持著「幫忙收簿子只是小罪，大不了關幾年，出來還能當富豪」之惡劣心態。為此，朝廷修訂新法，實施 「擴大沒收」 制度：只要朝廷合理查證，發現罪犯名下擁有與其合法收入、勞健保申報等「顯不相當」之巨額財產，且罪犯無法交代其合法來源，朝廷一律予以「沒收」！不容不法分子在出獄後保留任何一文黑心錢，徹底斷其犯罪動機！

三、 寡人大王之深切勸誡：人人皆是短木板

諸位臣民、官員當知：「決定木桶能裝多少水的，並非最長的那塊木板，而是最短的那一塊。」此乃資安與洗錢防禦之「木桶原理」。

朝廷與金融機構縱使耗費巨資購置了無數先進的安防系統、防堵防火牆，若有任何一位同仁因一時大意、貪圖便利，在收發郵件或經辦開戶時放任防線失守，那台落後的設備與懈怠的心，便會成為整道數位長城上最脆弱的破口。

治金與防弊，關乎數位社稷之興衰。望我朝百姓與同僚，恪守「風險為本與申報實務」之法度，打牢警覺之心，共同築起我朝最堅不可摧的 「人因防火牆」！